Programa de auto regularización en materia de Prevención de Lavado de Dinero

Como ya es del conocimiento general, el artículo Décimo Cuarto transitorio de la Ley de Ingresos de la Federación para el ejercicio fiscal de 2019 (LIF), prevé dos distintas facilidades administrativas en materia de las obligaciones previstas por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita…

La realidad en números del lavado de dinero en México

Conforme al sexto informe presentado por la Procuraduría General de la República (PGR), en el apartado de la Subprocuraduría Especializada en Investigación de Delincuencia Organizada (SEIDO)[1], se observan los lineamientos implementados y el seguimiento a mecanismos de prevención y detección de actos, omisiones y operaciones que pudieran favorecer la comisión de los delitos…

Cambio de prácticas, corrupción y dimensión del bien jurídico afectado

La corrupción, un delito sin víctimas directas, pero que se puede considerar una violación de derechos económicos, sociales y culturales; por eso, la empresa privada se plantea tomar un rol activo en la protección de bienes jurídicos.

La ingeniería fiscal al servicio del lavado de dinero

El lavado de dinero es en la actualidad uno de los fenómenos delictivos de mayor trascendencia económica, política y social

Perspectiva criminológica y social del lavado de dinero

El llamado lavado de dinero históricamente ha estado ligado al narcotráfico como derivación de las elevadas ganancias que dicha conducta criminal acarrea, en segundo término podemos referir la relación de dicha conducta criminal con todos los delitos de carácter económico

Lavado de dinero, la prueba indiciaria y la importancia del contador

El papel del contador será primordial en la lucha contra el lavado de dinero, pues su ámbito de acción abarca desde la prevención hasta el marco de persecución mediante el análisis sistémico, la interpretación de estados financieros y la documentación disponible.

Obligatoriedad de la publicidad en la transmisión de acciones y partes sociales

Conforme a la publicación en el Diario Oficial de la Federación del 14 de junio de 2018, se adicionan diversos párrafos a los artículos 73 y 129 de la Ley General de Sociedades Mercantiles (LGSM), ambos referentes a los títulos que acreditan a sus tenedores como participantes de una sociedad, es decir, las…

Regulación, activos virtuales frente a la ideología del GAFI

e la aparición de activos intangibles deberán perfeccionarse algunos puntos para evitar riesgos

Perspectiva de la Iniciativa LFPIORPI del 20 de febrero de 2018

Mediante la publicación en la Gaceta Parlamentaria de la Cámara de Diputados del pasado 20 de febrero de 2018, se dio a conocer la iniciativa de reforma a diversos artículos de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

Joint Venture frente al lavado de dinero

Estas colaboraciones entre empresas tienen muchos beneficios para desarrollar negocios, pero es necesario contar con un marco para prevenir cualquier acto indebido.